第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二條暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：

　�。�1）差旅費借款；

　�。�2）零星購物借款；

　�。�3）其他臨時性借款。

　　第三條因公出差

　�。�1）需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；

　�。�2）經各級主管審查、審核、簽批；

　�。�3）到財務部領款；

　�。�4）財務部以請款單為借款依據、報銷差旅費審核依據。

　　第四條對零星購物借款

　�。�1）由采購部門作出書面采購計劃；

　�。�2）經各級主管審查、審核、簽批；

　�。�3）到財務部領款；

　�。�4）財務部以采購請款單為借款依據。

　　第五條一般零星購物借款限額為×× 元（如2，000元），駕駛員、采購主管可領取定額借款（備用金），定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。

　　第六條對個人臨時性借款

　�。�1）一般不予借給，特殊情況經批準可借給；有借款尚未還清者，一律不準再借；

　�。�2）借款人填寫借款單，注明個人用途；

　�。�3）經各級主管簽批；

　�。�4）到財務部以請款單作為借款還款依據。

　　第七條個人借款一般不超過其2個月工資額，超過時須有公司擔保人。

　　第八條暫借款可使用現金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財務規定確定。對經常性借款人員，經批準可辦理信用卡。

　　第九條暫借款還款、報銷期限：

　�。�1）對出差人員，在返回公司5天內報銷差旅費；

　�。�2）對領用備用支票、匯票結算的采購，使用后5天內報銷；

　�。�3）對領用備用金的部門、個人、定期（不定期）報銷；

　�。�4）對個人借款，最長不超過2個月還款。

[1] [2] 下一頁