7. 出差坐飛機，需由部門經理批準，連續3 個月虧損單位人員出差，一律不準乘坐飛機（特殊情況報上一級領導批準）。

　　第四條業務招待費標準及審批

　　1. 總公司本部各業務部的業務招待費，控制在各部門完成的營業收入的2.5_‰之內，由部門經理掌握，總公司本部的各行政職能部門，按總公司分配下達指標使用，由財務部經理掌握，下屬公司根據完成的營業收入，控制在4_‰以內，由經理掌握開支，超過的部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。

　　2. 屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由各線主管領
導審批，方能付款報銷。

　　3. 超指標外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽，董事長批準，方能報銷。

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