�。�2）提供各部門所需的生產、收入、成本與費用等資料以供編制預算的參考；

　�。�3）匯總各部門的初步預算，提出建議事項，交預算委員會討論；

　�。�4）督促預算編制的進度；

　�。�5）比較與分析實際執行結果與預算的差異情況；

　�。�6）督促各部門切實執行預算有關事宜；

　�。�7）其他有關預算推行的策劃與聯絡事項。

　�。ㄎ澹╊A算編審程序及日程進度

　　10月1日公司預算委員會執行秘書著手擬訂預算年度初步設定的經營目標，及準備預算編制籌備事項，并編成會議資料。

　　11日召開公司預算委員會，說明預算編制程序，頒布公司年度經營目標。

　　12 日召開一、二廠預算委員會，根據公司年度經營目標，頒布一、二廠年度經營目標，責成各部門主管著手擬訂各項管理計劃大綱及完成進度表，并設定產能、用料、人工及費用預算標準。

　　13. 日貿易部、內銷部及一、二廠各級主管開始編制預算，總務部、人事室、事業關系室開始擬訂各項管理計劃大綱及完成進度表。

　　26 日總經理室及生產管理中心開始編制預算。公司預算委員會執行秘書匯總各單位的初步預算及計劃大綱，做成修正案提交公司預算委員會討論。

　　11 月1 日召開第二次公司預算委員會，協調修正總經理室及生產管理中心提報的年度產銷計劃。核定一、二廠提報的生產能力、用料、人工及費用預算標準、及各部門提報的管理計劃大綱及完成進度表。

　　2日總經理室、生產管理中心、貿易部、內銷部根據公司預算委員會決議事項修正預算，一、二廠根據核定的生產計劃及用料標準，編制材料耗用量預算及人工制造費用預算。各部門根據核定的管理計劃大綱及進度表著手草擬計劃草案。

　　9日  供應部開始編制預算。

　　13日一、二廠開始編制生產成本預算。

　　20日會計部開始編制預算。

　　12 月1日總經理室開始編制經營計劃說明書。

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