一、進口付匯核銷監管部門的職責

　　(一)整理銀行報送的進口付匯核銷單，錄入有關數據。一般要求隔日錄入完畢并按付匯日期將核銷單歸檔。對有問題的核銷單及時與銀行聯系改正。待國際收支統計申報2.0版軟件穩定運行之后，進口付匯核銷單數據直接從該軟件系統中提取，取消手工錄入工作。

　　(二)審查進口單位的進口到貨報審和未到貨報審，并在三個工作日內將報審表錄入計算機。審查三項內容：

　　1、進口單位在報審表上填寫的內容與所附單據的內容是否一致無誤;

　　2、審核付匯 單證 與 報關單 內容是否一致;

　　3、手工操作時審核進口單位提供的 報關單 表面是否與 海關 的要求一致，即是否有防偽標簽、 海關 編號，是否有清晰的 海關 驗訖章等;使用 報關單 核查系統后用計算機核查報關單的真偽。

　　經審核無誤，即在報審表和報關單上加蓋報審章，將報關單和報審表(第一聯)歸檔存放，將報審表(第二聯)的內容錄入計算機;如第一項有問題，則請進口單位更正報審表的內容后再報審;如第二項、第三項有問題，以及報關單屬于按規定應辦理二次核對的范圍之內，則留存有關報關單進行二次核對，經鑒別結果為真實者即將報關單退還進口單位留存，經證實存在問題的即按有關規定移交外匯檢查部門處理。

　　(三)進口付匯備案表審核及簽發

　　進口付匯備案表是針對一些核銷方式較特殊、銀行資金風險較大及逃套匯發生頻率較高的進口付匯，如遠期 信用證 、異地付匯、轉口貿易、預付款等所采用的一種事前登記、初審辦法。辦理備案表表明外匯局已對上述付匯進行了重點跟蹤、登記，并按期要求進口單位憑有關憑證向外匯局辦理核銷報審。

　　二、進口付匯核銷報審流程

　　(一) 進口付匯到貨的數據報審 1、概念

　　進口付匯到貨報審是進口單位根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》的要求，按月將“貿易付匯到貨核銷表”及所附 單證 報送外匯局審查的業務過程和手續。

　　2、業務審核單據

　　根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》規定，進口單位“應當在有關貨物進口報關后一個月內向外匯局辦理核銷報審手續”。進口單位在辦理到貨報審手續時，須對應提供下列單據：

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