1. 負責管理庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金及各種外幣，并按現金管理規定的范圍使用現金，依照銀行規定的結算種類、原則和方法，辦理轉賬結算業務。

　　2. 按會計制度的規定，設置并掌管現金日記賬、銀行存款日記賬和其他貨幣資金明細賬，進行總分類核算。反映各項貨幣資金的收付結存情況；保證現金日記賬日清月結，賬款相符，嚴格遵守核定的庫存現金限額，做到不任意“坐支”；不以“白條”抵充庫存現金；不保管賬外現金。保證銀行存款日記賬每日結出余額；月終按賬面余額與銀行對賬單逐筆核對清楚，如有錯記漏記，應查明原因，及時更正；如有未達賬項，應按月編制“銀行存款余額調節表”調節相符，對未達賬項要逐筆列示，并及時查詢。對其他貨幣資金明細賬，應按制度規定設置明細賬戶，并及時登記，經常核對，定期結賬。

　　3. 認真執行《會計法》，不兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作；對不真實、不合法和違反會計制度的收支業務，不予受理。

　　4. 根據經過審核無誤的收付憑證，辦理款項收付業務。堅持復核制度，辦理款項收付必須根據稽核崗位審核編制并簽章的收付款憑證，進行復核后再行辦理，對重大開支項目，要嚴格執行授權人審批制度。整理裝訂經辦的收付憑證及有關會計資料，應定期移交保管會計檔案的崗位。

　　5. 確保庫存現金、外幣、有價證券和經批準代保管的貴重物品的安全完整，無損無缺。嚴守保險庫柜密碼的秘密，不任意將保險柜鑰匙交給他人。

　　6. 妥善保管和按規定使用有關印章，并按制度規定不保管簽發票據所使用的全部印章。

　　7. 加強對空白支票和空白收據的管理，專設備查簿，登記票據領用和注銷手續。票據作廢加蓋作廢戳記后與存根一起保存。支票遺失時，負責按銀行規定辦理掛失手續。

　　8. 按規定負責辦理外幣收付、外幣折算和外幣保管業務。并按照會計制度規定，設置和掌管各種外幣的銀行存款日記賬，并進行明細核算，做到日清月結、賬款相符。

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