1. 總會計師的工作職責：

　�。�1）編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金；

　�。�2）督促企業有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益，進行成本費用預測、計劃、核算、分析和考核；

　�。�3）利用財務會計資料進行經濟活動分析，建立健全經濟核算制度。

　　2. 會計的工作職責：

　�。�1）嚴格按照國家會計制度和企業具體規章的規定，按期報賬，記賬、對賬、報賬做到手續完備、數字準確、賬目清楚；

　�。�2）嚴格按照經濟核算原則，定期檢查，分析企業財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議；

　�。�3）會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的妥善保管。

　　3. 出納的工作職責：

　�。�1）嚴格執行現金管理制度；

　�。�2）嚴格執行庫存現金限額，不坐支現金，不用白條抵押現金，超過部分必須及時送存銀行；

　�。�3）嚴格審核現金收付憑證，建立健全現金出納各種賬目；

　�。�4）嚴格執行支票管理制度，編制支票使用手續，支票須經總經理簽字后，方可生效；

　�。�5）配合銀行做好對賬、報賬工作；

　�。�6）配合會計做好各種賬務處理。

　　4. 審計的工作職責：

　�。�1）認真貫徹執行有關審計管理制度；

　�。�2）監督企業財務計劃的執行、決算、預算外資金收支、財務收支與有關的各項經濟活動；

　�。�3）對企業的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等進行詳細核對；

　�。�4）對企業的計劃資料、合同和其他有關經濟資料進行審閱，以便掌握情況，發現問題，積累資料；

　�。�5）規范企業的經濟行為，糾正財務工作中的差錯弊端；

　�。�6）針對企業財務工作中出現問題的原因提出改進建議和措施。

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