1. 辦理現金收付和銀行結算業務

　�。�1）嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度及外匯管理規定，根據財務部主辦會計審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付。

　�。�2）收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登記后于次日將收付款憑證返回財務部主辦會計。

　　2. 登記現金及銀行存款日記賬

　�。�1）在會計人員制憑證無誤的情況下負責現金收付業務，并及時登記現金日記賬，每天結出余額與實存現金核對。

　�。�2）按幣別和賬號分開設置并登記“現金日記賬”、“銀行存款日記賬”，并結出余額。

　�。�3）辦理各種轉結算業務，根據會計制征受各種票據（如銀行匯票、商業匯票、銀行本票、支票等），填寫進賬單辦理銀行入賬手續。根據會計制證簽發各種票據辦理付款手續，并負責登記銀行存款日記賬，做到日清月結，并負責勾對銀行對賬單，定期填報銀行存款余額調節表。

　　3. 保管庫存現金和各種有價證券

　�。�1）對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠款責任。

　�。�2）要保守保險柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

　　4. 保管有關印章、空白收據和空白支票

　�。�1）負責登記各種票據領用登記簿（含票據名稱、號碼、領用日期、付款單位、付款用途和領票人等內容）。

　�。�2）負責保管預留銀行印鑒中的任一枚印鑒（如支票專用章或出納員私章）。

　�。�3）對于空白收據和空白支票，必須嚴格管理專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。

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